Інвестиційний проект

«Створення зони відпочинку з акваоб’єктами як один з напрямків розвитку туристичного бізнесу в м. Лебедин»

1. ВСТУПНА ЧАСТИНА

1.1 Сфера застосування: Розвиток туризму

1.2 Аналіз перспектив розвитку

Громада м. Лебедин вважає, що необхідно розвивати туристичну справу на території Лебединської міської ради та створити можливості для активного відпочинку молоді та дорослих. Розвиток туризму не лише не виснажує наявні ресурси, але й робить місцевих жителів економічно зацікавленими у їх збереженні та примноженні. Розвиток туристичного бізнесу приносить дохід не лише власникам та орендарям зеленої зони, а й багатьом іншим жителям даної місцевості. Створюються нові робочі місця в сфері обслуговування туристів, зростає попит на продукти харчування, сувенірну продукцію та вироби місцевих майстрів, активізується будівництво та транспортні послуги. Отже, всі зацікавлені у зростанні привабливості нашої місцевості для туристів. Наприкінці 2007 року буде проведено регулювання річки Вільшанка на суму 6 млн. грн., що надасть умови для створення зони відпочинку на її берегах.

1.3 Резюме бізнес – плану

- Запропонований бізнес-план передбачає будівництво та відкриття об’єкту – „Зони відпочинку з акваоб’єктами в місті Лебедин Сумської області.

- Під будівництво об’єкту передбачається виділення земельної ділянки в зеленій зоні в центрі міста площею 2 га на березі річки Вільшанка між вул. Карпова та вул. Антонова.

- Вивчивши особливості міста щодо розвитку туристичної галузі та враховуючи наявність вільної робочої сили, передбачається створення „Зони відпочинку з акваоб’єктами”

- Створення „Зони відпочинку з акваоб’єктами” дозволить забезпечити якісний масовий відпочинок для населенням 30 тис. мешканців міста та туристів 20 тис.

- Організація створення „Зони відпочинку” дозволить забезпечити потребу в 13 робочих місцях, які будуть залучені із місцевого населення, що в свою чергу частково вирішить проблему зайнятості населення.

- Реалізація даного бізнес-плану дозволить збільшити надходження до міського бюджету. Щороку надходитиме понад 32 тис. грн. до Пенсійного фонду, прибуткового податку перераховуватиметься біля 11 тис. грн., соціальних платежів - 1,52 тис. грн.

1.4 Особливості реалізації бізнес-плану :

- наявність в місті трудових ресурсів, необхідних для реалізації даного бізнес-плану;

- незначна енергоємність;

- екологічна та санітарно-гігієнічна безпека;

- рентабельність;

- можливе розширення асортименту послуг.

2. ОСНОВНА ЧАСТИНА

2.1 Основні характеристики, особливості та конкурентні переваги

2.1.1 Основні характеристики:

- Під будівництво об’єкту передбачається виділення земельної ділянки в зеленій зоні в центрі міста площею 2 га на березі річки Вільшанка між вул. Першогвардійська та вул. Антонова. Необхідним є огородження площі від проїзної частини, пішохідних доріжок.

- Під час створення „Зони відпочинку з акваоб’єктами” ми прагнемо збудувати світ, придатний для відпочинку дітей, молоді та дорослих, відповідно до наступних принципів і цілей.

- Різноманітні види розваг доповнює високий рівень обслуговування.

- „Зона відпочинку” матиме кілька зон:

Перша –„Долина казок” з 10 різними залізобетонними фігурками типу:

Вартість: 1300 грн.

Друга зона – зона надувних атракціонів,

Третя – зона катання на конях (взимку санях), роликах,

Четверта – волейбольна площадка (взимку – ковзанка),

П’ята – ігровий майданчик для дошкільнят.

Окремі місця виділені для:

- будівництва громадської вбиральні,

- парковки,

- об’єктів ресторанного господарства.

Відвідувачі незалежно від віку, знаходять собі розваги.

Насамперед діти. У всіх видах діяльності, що стосується дітей, першочергову увагу слід приділяти якнайкращому забезпеченню інтересів дитини. Дітям необхідно створювати якомога кращі умови на початку життя, які дозволяли б їм бути фізично здоровими, розумово розвинутими, емоційно врівноваженими, соціально відповідальними та здібними набувати знання.

Грамотний дизайн ігрового майданчику забезпечує безпеку дітей, що грають, тому дуже важливо ретельно спланувати дитячі атракціони ще на стадії проекту, з огляду на навколишнє середовище й вікові особливості дітей, приділяючи особливу увагу атракціонам для найбільш маленьких.

Малята надзвичайно цікаві й тому всі елементи повинні бути максимально безпечні й відповідати віковій групі від 3 до 6 років. Висота драбинок, містків, гірок не повинна перевищувати 1,2 м. Основними елементами таких майданчиків можуть бути будиночки, пісочниці, гірки, качалки на пружині, качалки-балансири, маленька гойдалка, міні-гірки й ігрові комплекси, спроектовані саме для дітей цього віку.

Враховуючи історичні особливості краю, перебування в місті Полуботків (вони мали в місті будинок для відпочинку) можна запровадити для малечі атракціон «Знайди скарб». Цей «скарб» буде заховуватися на території майданчика щоденно. Організовуватиме гру, а також розповідатиме історію про скарб Полуботка, вихователь (в одязі казкового героя), він же відповідальний і білетер зони «Дитячий майданчик». В час, коли діти граються на території дитячого майданчика, батьки можуть відпочивати в кафе, грати в футбол і т.д.

Діти шкільного віку від 7 років особливо мають потребу в русі й фізичних вправах. Для них необхідно максимальна кількість функціональних елементів, які припускають ризик, вимагають гарної координації й фізичної сили. Використання високих гірок, ігрових і гімнастичних комплексів створює відмінний ефект змагальності серед дітей. Діти цього віку з задоволенням будуть проводити час на гірці типу „Хвиля” в зоні надувних атракціонів.

Для молоді і людей середнього віку великий інтерес викличе „Слизький футбол”. Від володарів потрібні певні організаторські здібності, щоб проводити безперервний футбольний турнір за участю команд чисельністю 5 – 10 чоловік. Два тайми по 5 -10 хвилин, в кінці дня розіграш головного призу, наприклад, упаковка мінеральної води.

Якщо вказані вище атракціони можна використовувати в жарку літню погоду, то наступні – в період весна-осінь: атракціони „Гладіатор”, „Скеля”, „Тарзанка”, Батут

Характерними вимогами для зони надувних атракціонів є:

рівна площадка, підвід електроенергії для роботи вентилятора. Витрати електроенергії при цьому для одного атракціону близько 1 кВт./год., витрати води (для окремих атракціонів) – від 4 м куб.

Для організації роботи одного батуту необхідна одна людина.

Особливістю «Казкової долини» є те, що вона працюватиме цілий рік.

Взимку зона надувних атракціонів перетвориться на «Долину льодових фігур», де можуть також будуватися снігові фортеці, проводитися ігри в сніжки.

Використовуються такі схеми оплати: оплата за час, що проведений на атракціоні; вхідний квиток в „Зону відпочинку”.

Окремий атракціон «Катання на плоту» від однієї станції - «міст по вул. Карпова» до іншої - «міст по вул. Антонова»

2.1.2 Конкурентні переваги інвестиційного проекту:

- унікальні природно-кліматичні умови;

- транспортна доступність;

- зростаючий попит на туристичні послуги;

- можливість організації кінних, піших, велосипедних та автобусних екскурсій по об'єктах туристичної привабливості міста,

- цілорічна робота закладу.

2.2 Очікуваний результат інвестицій:

надання в оренду з приведенням в належний технічний стан набережної р. Вільшанка з влаштуванням:

- пішохідних доріжок,

- ігрового майданчика,

- волейбольної площадки,

- зимової ковзанки,

- „Казкової долини” з 10 різними малими архітектурними формами (фігурками),

- водних атракціонів,

- атракціону „Катання на плоту”,

- атракціону „Катання на роликах”,

- атракціону „Катання на конях”,

- будівництво громадської вбиральні,

- парковки,

- об’єктів ресторанного господарства,

- лавок для відпочинку,

- урн для сміття,

- огорожа,

- освітлювальні прилади.

В подальшому можливе розширення переліку надання побутових послуг: відновлення роботи сауни, виділення приміщень (будівництво) для більярду та косметичного салону, карооке, тир, продаж сувенірної продукції та виробів місцевих майстрів, проведення пішохідних, кінних, велосипедних екскурсій по місту, фотомайстерні.

2.3 Оцінка ринку потреб послуг відпочинку

Створення „Зони відпочинку з акваоб’єктами дозволить забезпечити якісний масовий відпочинок для населення міста та туристів 20 тис.

Потенційними споживачами послуг підприємства, передбачених розробленим бізнес-планом є :

- діти пришкільних дитячих таборів, профільних таборів;

- діти, що перебувають в дошкільних навчальних закладах – 621 дитина;

- школярі - 2969 дітей;

- учні професійного училища лісового господарства - 200;

- студенти педагогічного та медичного училища - 850;

- дорослі люди – 15000;

- туристи - 20000

Всього: 39640 осіб.

При організації прокату атракціонів може використовуватись вхідний білет, в вартість якого вже включена плата за користування всіма атракціонами. Це може бути вхідний білет на пляж, в парк.

Можна запровадити вхідний білет в певну зону відпочинку, а також може бути окремий білет за користування одним з атракціонів.

Потенційний обсяг надання послуг з прогнозними цінами характеризуються наступними показниками :

Таблиця 1. Оціночний об’єм продаж послуг та продукції наступний:

Найменування виду послуг	Вартість послуги на одну особу (грн.)	Кількість наданих послуг
		в кількісному вимірі	в грошовому вимірі, (грн.)
Відвідування «Долини казок» - діти з 3 до 7 (до 3-х років безкоштовно)	1	1000	1000
- дорослі	2	20000	40000
Відвідування «Долини льодових фігур» - діти з 3 до 7 (до 3-х років безкоштовно)	1	1000	1000
- дорослі	2	20000	20000
Відвідування «Дитячого майданчика» (до 3-х років безкоштовно)	1	4000	4000
Волейбольна площадка (каток)	1	5000	5000
Катання на конях (санях) - діти з 3 до 10 (з 3-х років)	1	2000	2000
- дорослі	2	1500	3000
Відвідування зони надувних атракціонів (до 5-и років безкоштовно) - діти	5	2000	10000
- дорослі	10	10000	100000
Окремі послуги в зоні надувних атракціонів: - відвідування дитячого басейну (до 5-и років безкоштовно),	2	2000	4000
- відвідування басейну для дорослих	3	5000	15000
- атракціон «Слизький футбол» (вхід з 3-х років)	1	5000	5000
- атракціон «Хвиля» для дітей (вхід з 3-х років)	1	3000	3000
- атракціон «Хвиля для дорослих»	1	5000	5000
- батути типу «Гладіатор», «Скеля», інші	1	5000	5000
- атракціон «Тарзанка» (вхід з 5-и років)	3	5000	15000
Атракціон «Катання на плоту» - діти (до 5 років безкоштовно)	0,5	4000	2000
- дорослі	1	4000	4000
Атракціон «Катання на конях» (з 5-ти років): - діти	1	2000	2000
- дорослі	2	2000	4000
Атракціон «Катання на роликах»	2	5000	10000
Пішохідна екскурсія	1	10000	10000
Велосипедна екскурсія	3	1000	3000
Автобусна екскурсія	2	10000	20000
Відвідування громадської вбиральні	1	40000	40000
Парковка	1	10000	10000
Літнє кафе		40000	150000
Всього:		224500	493000

2.4 Організація виробництва

- Для організації виробництва і забезпечення інфраструктури необхідно 13 осіб.

- Основні функції підприємства – надання послуг розважального та туристичного спрямування.

- Організаційна структура управління підприємством будується за принципом функціонального підпорядкування.

- Слід відмітити, що дане підприємство потребує в частини спеціалістів наявності вищої і спеціальної освіти. Це стосується всього управлінського і інженерно-технічного персоналу, а також бухгалтерів і працівників кафе.

- Для обслуговування надувного атракціону достатньо однієї людини. Особливих навичок не потрібно, але необхідно організувати навчання персоналу, з метою додержання правил експлуатації, правил безпеки, бережного ставлення до обладнання. Для привернення уваги відпочиваючих працівник повинен бути готовим демонструвати можливості атракціону.

Підбір персоналу буде відбуватися наступним чином:

- управлінський, інженерно-технічний, бухгалтерський персонал на конкурсній основі;

- обслуговуючий персонал і інші спеціалісти – методом безконкурсного набору;

- екскурсовод, фотограф і конюх працюють на основі угоди.

Звільнення співробітників здійснюватися на основі КЗпП.

Для реалізації бізнес – проекту необхідний наступний персонал :

Таблиця 2. Штатний розпис новоствореного підприємства :

№ п/п	Посада	Кількість одиниць
1.	Директор	1
2.	Вихователь-касир ігрового майданчика і «Долини казок»	1
3.	Працівник (обслуговування атракціону)	5
4.	Продавець	2
5.	Бухгалтер-касир	1
6.	Електрик-сантехнік	1
7.	Прибиральниця	1
8.	Екскурсовод (з/п від кількості відвідувачів)	1
Всього :		13

2.5 Юридичний план підприємства

Новостворене підприємство є приватним підприємством, засновниками якого виступають фізичні та юридичні особи, орендують територію зеленої зони міста.

Юридична адреса : Україна, Сумська область, м. Лебедин, вул. Карпова, 20А

Підприємство працюватиме на загальній системі оподаткування, матиме розрахунковий рахунок в банку, звітуватиме до органів статистики згідно чинного законодавства та матиме печатку з повною назвою підприємства і пройде державну реєстрацію в установленому порядку керуючись Законами України, Статутом та іншими документами.

2.6 Оцінка ризиків

Основним фактором ризику для „Зони відпочинку” є погода. Батути можна використовувати в період весна-осінь, надувні водні атракціони, басейни – в жарку погоду. Ковзанка не буде функціонувати в умовах теплої зими. Але наявність комплексу атракціонів дозволить функціонувати підприємству цілий рік. Найбільш несприятливою залишається дощова погода.

Головним фактором ризику являється ризик зміни законодавства в бік внесення змін, які сприяють підвищенню вартості товарів, енергоносіїв, розміру мінімальної заробітної плати.

Залишаються політичні, комерційні, економічні ризики.

2.7 Питання безпеки та санітарно-гігієнічних умов.

Утримання та експлуатація дитячих майданчиків та зон відпочинку найбільш повно відображена у ГОСТ Р 52301-2004 "Обладнання дитячих ігрових майданчиків. Безпечність при експлуатації", який рекомендує проводити наступні обов'язкові заходи:

1. Регулярний візуальний огляд. Перевірка обладнання, що дозволяє виявити очевидні небезпечні дефекти, спричинені актами вандалізму, неправильної експлуатації та кліматичними умовами. Регулярний візуальний огляд обладнання дитячого ігрового комплексу необхідно проводити щоденно.

2. Функціональний огляд. Детальна перевірка з метою оцінки робочого стану, ступеню зношеності, міцності та стійкості обладнання. Функціональний огляд обладнання дитячого ігрового комплексу необхідно проводити один раз у три місяці.

3. Щорічний основний огляд. Перевірка, що виконується із періодичністю у 12 місяців з метою оцінки відповідності технічного стану обладнання вимогам безпеки.

Обов’язковими умовами є:

- підключення до міської каналізації,

- укладання угоди з КП «Комбінат благоустрою» на вивіз сміття.

2.8 Фінансовий план підприємства

2.8.1 Кошторис витрат на облаштування „Зони відпочинку”

Таблиця 3

Найменування заходів, що здійснюються за проектом; перелік та найменування видатків	Загальна вартість (тис. грн.)
1 Проектна документація	118
2 Будівельно-монтажні роботи: 2.1 викладення плитки (доріжок) 380 м²	15
2.2 виготовлення плоту	5
2.3 будівництво штучного озерця 0,8 га	16
2.4 будівництво огорожі 650 м	60
2.5 облаштування інформаційних щитів, вказівників, входу	10
2.6 встановлення вазонів для квітів, лавок	8
2.7 облаштування газонів	30
2.8 підведення освітлення, встановлення освітлювальних приладів	80
2.9 підведення водогону	60
2.10 будівництво каналізації	80
2.11 будівництво громадської вбиральні	14
2.12 облаштування дитячого ігрового майданчика	6
2.13 облаштування волейбольної площадки (ковзанки)	3
3 Придбання матеріалів 3.1 плитка (для прокладення доріжок)	15
3.2 дерево (для плоту, інформаційних щитів, вказівників)	14
3.3 камінь (для будівництва озерця, вказівників, клумб)	35
3.4 бетонні плити 650 м	60
3.5 пісок	12
3.6 цемент	15
3.7 вазони для квітів (20х 0,9)	18
3.8 лавки (10х1,5)	15
3.9 зелені насадження (декоративні кущі, дерева)	50
3.10 кабель, провід	2
3.11 вуличні ліхтарі (40 х 0,5)	20
3.12 лічильник обліку води	1
3.11 електричне контрольне обладнання	5
3.12 цегла	10
3.13 труби	25
4. Транспортні витрати	100
Всього проектування та будівництво:	902
5. Придбання обладнання 5.1 для дитячого ігрового майданчика ( 7 одиниць)	6
5.2 тіньові навіси 5 шт.	12,5
5.3 обладнання для літнього кафе	50
5.4 надувні атракціони ( 6 одиниць)	35,5
5.5. атракціон «Тарзанка»	29
6. Рекламні послуги	10
Всього придбання обладнання	143
Загальна вартість капіталовкладень	1045

Фінансовий план новоствореного підприємства громадського харчування розроблений з врахуванням прогнозних та розрахункових показників :

- аналіз затрат, необхідних для організації підприємства;

- розрахунку по витратах та прибутку підприємства.

2.8.2 Напрямок використання інвестицій

Таблиця 4. Обсяги та терміни використання інвестицій

Найменування інвестиційних вкладень	Термін вводу	Розмір інвестицій, тис. грн.
Проектування та будівництво підприємства	перший рік	600
	другий рік	302
Обладнання	перший рік	90
	другий рік	30
	третій рік	23
Всього інвестицій		1045

2.8.3 Аналіз затрат, необхідних для організації виробництва

- Потужність підприємства розрахована на обслуговування 40 тис. відвідувачів на рік.

- Поточні витрати та податкові платежі розраховані на термін 5 років з кількості наданих послуг.

Таблиця 4. Розрахунок фонду заробітної плати :

№ п/п	Посада	Кількість одиниць	Місячна заробітна плата, грн.	Місячний фонд заробітної плати, грн.
1.	Директор	1	1500	1500
2.	Вихователь-касир ігрового майданчика і «Долини казок»	1	750	750
3.	Працівник (обслуговування атракціону)	5	500	2500
4.	Продавець	2	500	1000
5.	Бухгалтер-касир	1	600	600
6.	Електрик-сантехнік	1	500	500
7.	Прибиральниця	1	470	470
8.	Екскурсовод (з/п від кількості відвідувачів)	1	680	680
Всього :		13	-	8000

Таблиця 5. Щорічні амортизаційні відрахування

Найменування	Вартість основних фондів, тис. грн.	Річна норма, %	Загальна сума, тис. грн..
Споруди	902	2,5	22,6
Обладнання	143	8	11,4
Всього:			34

Таблиця 6. Відрахування в бюджет

№ пп	Найменування	Річна заробітна плата, тис. грн.	Відсоток, %	Сума за рік тис. грн.
1.	Податок на доходи з фізичних осіб	96	15	14,4
2.	Пенсійний фонд	96	33,2	31,9
3	Фонд зайнятості	96	0,5	0,56
4.	Інші соціальні відрахування	96	1	0,96
	Всього:			47,82

Таблиця 7. Виробничі витрати

№ п/п	Найменування, одиниця виміру	Кількість в рік в натуральному вимірі	Вартість за одиницю, грн.	Загальна сума витрат, тис. грн.
1.	Електроенергія, тис кВт./год.	9,7	0,44	4,3
2	Водопостачання, куб. м	520	2,64	1,4
3	Каналізація, куб. м	200	9	1,8
4	Вивіз побутових відходів, куб. м	32	32	1
	Всього:			8,5

Таблиця 8. Розрахунок витрат та прибутку в рік

№ п/п	Найменування статей витрат	Сума, тис. грн..
1.	Обсяг наданих послуг на суму	493
2.	Витрати - всього
	в тому числі:
	- заробітна плата	96
	- транспортні	5,5
	- амортизація	34
	- електроенергія	4,3
	- комунальні послуги	4,2
	- загальногосподарські	5
	- ремонт та обслуговування обладнання	5
	- оренда земельної ділянки* ( 1м² - 2,7 грн.)	5,4
3.	ПДВ	58,6
4.	Повна собівартість	218
7.	Валовий доход	493
8.	Чистий прибуток	275

* Планується встановити рішенням сесії пільги в розмірі 1% від вартості землі (270 грн. за м²)

2.8.4 Аналіз економічних показників

Аналіз економічних показників за період п’яти років реалізації проекту свідчить про наступне :

1. Чиста приведена цінність ( ЧПЦ) :

п Вt – Сt Bt - повні вигоди у рік

ЧПЦ = Σ - , де Ct – повні витрати у рік ( інвестиційні

t =1 (1 + 0,2 ) ^t витрати + поточні витрати + + податки)

0,2 – ставка дисконту

t - відповідний рік

493 - (690 + 218) 493 - (332 + 218) 493 – (23 + 218)

ЧПЦ = + + - +

1 + 0,2 ( 1 + 0,2 ) ² ( 1 + 0,2 ) ³

493 - 218 493 - 218

+ - + - = 3,6

( 1 + 0,2 ) ⁴ ( 1 + 0,2 ) ⁵

2 Коефіцієнт ефективності проекту (СВR):

n Bt

Σ

t =1 ( 1 + 0,2 ) ^t

СВR = =

n C t

Σ

t = 1 ( 1 + 0,2 ) ^t

493 493 493 493 493

+ + - + - + -

1+0,2 ( 1 + 0,2 ) ² ( 1 + 0,2 ) ³ ( 1 + 0,2 ) ⁴ ( 1 + 0,2 ) ⁵

+ =

690 + 218 332 + 218 23 + 218 218 218

- + + - + - +

1 + 0,2 ( 1 + 0,2 ) ² ( 1 + 0,2 ) ³ ( 1 + 0,2 ) ⁴ ( 1 + 0,2 )⁵

1474,2

= = 1,002

1470,7

3. Термін окупності інвестицій (РР):

п Інвестиційні витрати 690 332

РР = Σ = - + +

t =1 Вt - (затрати) - (податки) 493-218 493-218

23

+ - = 3,78

493-218

4. Рентабельність проекту

1 1

R = ; R = - = 0,26

РР 3,78